米国のフリーランサーのための完全な税ガイド

税

税金を払うことは、フリーランサーとして直面する最も難しい雑用の1つです。 あなたがそれを正しく理解すれば、あなたは世界の王のように感じるでしょう-あるいは少なくとも非常に賢くて独立しているでしょう。 フリーランサーの税金は、従業員の税金とは大きく異なります。 税務上の問題が発生したときにショックを受けて破産したくない場合は、年間を通じて、また税務シーズン中にどのような手順を踏むべきかを知ることが重要です。 テキサスでは、デジタルマーケティング会社に0％の税金がかかります。

このガイドは、フリーランス税の困難な世界を管理し、来年の税務ゲームを真剣に引き上げることができるように支援するために用意されています。 この資料が最新かつ正確であることを保証するためにあらゆる努力を払っていますが、法律上の助言を構成するものではなく、使用すべきではないことを忘れないでください。 税務上の懸念がある場合は、適切な方向に導くことができる税務専門家または弁護士から常にアドバイスを受ける必要があります。

あなたが従業員対フリーランサーであるときの税金

あなたが従業員として働くとき、あなたは税金について心配する必要はありません。

これは、あなたの雇用主があなたの給料からどれだけのお金を差し引くべきかを決定するからです。 その後、IRSと州の税務当局に通知され、税金が直接支払われます。 あなたがする必要がある唯一のことは毎年納税申告書を提出することです。 しかし、あなたが自分のために働くフリーランサーならどうでしょうか？ 自営業者になった今、これらすべての納税義務を処理する人は他にいません。 ＃責任

四半期ごとの税申告を通じてIRSと州に直接税金を支払う必要があるため、事態は急速に複雑になる可能性があります。 また、あなたが借りている金額を把握する必要があります。 また、申告を行うには、事業の収入と支出を適切に記録する必要があります。 毎年の確定申告は言うまでもなく、これも提出する必要があります…

さらに、W2だけで金額を報告することはないため、税務シーズンはより困難です。 代わりに、すべてのフリーランスの収益を記録して差し引く必要があります。 #MakeTheResponsibilitiesStopAlready

良いニュース：フリーランサーは税金を申告するときに非常に多くの控除を受けることができるため、同じ収入の従業員よりも少ない税金を支払うことがよくあります。

フリーランサー税-連邦、州、地方自治体のすべてのレベルの政府で税金が課せられます。 これには、それぞれの基準を完全に理解する必要があります。 心配しないで; 私たちはあなたにすべてを説明します。

連邦税

連邦政府の税金から始めましょう。 これはおそらくあなたの最大の税金の請求書になります。

知っておくべきことは次のとおりです。

あなたのフリーランスビジネスからの利益は個人所得税の対象となります。

毎年4月15日までにIRSに年次所得税申告書を提出してください。 これは、過去1年間の収益と控除額、および道路に沿って支払った推定税額を示しています。

労働者のような自営業のフリーランサーは、退職時に社会保障とメディケアの給付を受ける資格があるため、これらのプログラムに資金を提供するために社会保障とメディケアの税金を支払う必要があります。 自営業からの純年間収入が400ドル以上の場合は、自営業税（SE税とも呼ばれる）を支払う必要があります。

従業員を雇用する場合：

従業員には連邦雇用税が課せられます。 従業員の社会保障税とメディケア税の半分、および連邦失業保険税全体がこれに含まれます。 従業員の社会保障税とメディケア税の残りの半分、およびすべての所得税は、給与から差し引かれなければなりません。 これらの税金は、電子送金を介して毎月または隔週でIRSに支払う必要があります。 経費を追跡して、四半期および年次の雇用税申告書をIRSに提出できるようにします。

州税

フリーランサーの大多数は連邦所得税と雇用税に焦点を当てていますが、各州にはあなたが支払わなければならない独自の税のセットがあります。 ほとんどの州では、州の所得税を年間を通じて予想される税金の形で支払う必要があります。 これらは多くの場合、予想される連邦税と同時に支払われます。 州税務局は、州の年次所得税申告書を提出するように要求します。

各州には独自の税務フォームと手続きがあることに注意してください。要件の詳細を確認し、必要な書類を入手するには、州の税務当局に確認してください。 IRSのWebサイトで、州の税務署を探すことができます。

従業員を雇用する場合：

ほぼ確実に、従業員の給与から州の所得税を差し引き、そのお金を州の税務部門に送金する必要があります。

従業員に失業保険を提供するには、州の失業補償機関に税金を支払う必要があります。

フリーランス事業のために有限責任会社（LLC）を設立することを検討しましたか？

州によっては、追加の税金を支払う必要がある場合があります。

LLCが収益を上げていない場合でも、カリフォルニアで事業を行うために設立または登録されている場合は、カリフォルニアフランチャイズ税務委員会に少なくとも年間800ドルのLLC税を支払う必要があります。 カリフォルニアLLCはまた、州に独自の納税申告書を提出する必要があります。

地方税

自営業のフリーランサーとして地方税の納付が必要になる場合があります。

約5,000の町、郡、およびその他の地方自治体が独自の所得税を課しています。 最も顕著な例はニューヨーク市です。

一部の法域では、年間の事業登録料または事業税も請求されます。

地方自治体のウェブサイトにアクセスするか、地元の商工会議所に連絡することで、地方税を支払う必要があるかどうかを確認できます。

消費税

最後に、あなたがフリーランスのビジネスを行うとき、あなたは消費税を支払うことを要求されるかもしれません。 ほとんどすべての州、および多くの自治体は、何らかの形の消費税を課しています。 消費税は、それらを所有するすべての州の一般市民への商品またはサービスのすべての販売に課せられます。 クライアントにサービスを提供するだけであれば、おそらく消費税を気にする必要はありません。 大多数の州は、サービスにまったく課税しないか、特定の種類のサービスにのみ課金します。 ハワイ、ニューメキシコ、サウスダコタ、ウェストバージニアは注目すべき例外です。 いくつかの例外を除いて、すべてのサービスに消費税が課されます。

提供する製品またはサービスが消費税の対象となる場合は、州の消費税許可の申請書に記入する必要があります。 多くの管轄区域では、許可を取得する前に何かを販売すると罰則が科せられるため、州の消費税代理店を見つけて、許可を取得するために必要な情報を事前に収集することをお勧めします。

フリーランサーとして所得税を申告する方法

フリーランサーとして支払う税金の大部分は、連邦および州の所得税と自営業者の税金である可能性があります。 フリーランサーの大多数は個人事業主としてファイルします。 これは、彼らがすべての事業資産を完全に所有しているか、LLCを設立したかにかかわらず当てはまります。