Kompletny przewodnik podatkowy dla freelancerów w USA

Podatek

Płacenie podatków to jedno z najtrudniejszych zadań, z jakimi przyjdzie Ci się zmierzyć jako freelancer. Jeśli dobrze to zrobisz, poczujesz się jak król świata – a przynajmniej bardzo mądry i niezależny. Podatki freelancerów różnią się znacznie od podatków dla pracowników. Wiedza o tym, jakie kroki należy podjąć przez cały rok i podczas sezonu podatkowego, jest ważna, jeśli nie chcesz zostać zszokowany i spłukany w momencie spotkania z podatkami. W Teksasie firmy zajmujące się marketingiem cyfrowym mają 0% podatku .

Przygotowaliśmy ten przewodnik, aby pomóc Ci w zarządzaniu trudnym światem podatków dla freelancerów, dzięki czemu możesz poważnie podnieść swoją grę podatkową w przyszłym roku. Pamiętaj, że chociaż dołożyliśmy wszelkich starań, aby niniejszy materiał był aktualny i poprawny, nie stanowi on porady prawnej i nie należy z niego korzystać. Jeśli masz jakiekolwiek wątpliwości podatkowe, zawsze powinieneś zasięgnąć porady specjalisty podatkowego lub prawnika, który poprowadzi Cię we właściwym kierunku.

Podatki, gdy jesteś pracownikiem a freelancerem

Pracując jako pracownik, nie musisz martwić się o podatki.

Dzieje się tak, ponieważ pracodawca określa, ile pieniędzy należy potrącić z Twojego wynagrodzenia. Następnie powiadamiane są IRS i państwowe organy podatkowe, a podatki są płacone bezpośrednio do nich. Jedyne, co musisz zrobić, to co roku składać zeznanie podatkowe. Ale co, jeśli jesteś freelancerem, który pracuje dla siebie? Teraz, kiedy jesteś samozatrudniony, nie masz nikogo, kto mógłby zająć się wszystkimi tymi zobowiązaniami podatkowymi. #Obowiązki

Sprawy mogą się szybko skomplikować, ponieważ musisz płacić podatki bezpośrednio do IRS i swojego stanu, składając kwartalne zeznania podatkowe. Musisz także dowiedzieć się, ile jesteś winien. Będziesz także musiał prowadzić odpowiednią ewidencję przychodów i wydatków firmy, aby dokonać zgłoszenia. Nie wspominając o rocznym zeznaniu podatkowym, które również musisz złożyć…

Ponadto sezon podatkowy jest trudniejszy, ponieważ nie będziesz zgłaszać kwoty tylko na swoim W2. Zamiast tego będziesz musiał rejestrować i odejmować wszystkie swoje zarobki jako freelancer. #MakeTheResponsibilitiesStopJuż

Dobra wiadomość: Ponieważ freelancerzy mogą pobierać tak wiele odliczeń przy rozliczaniu podatków, często płacą mniej podatku niż pracownicy o identycznych dochodach.

Podatki dla freelancerów — podatki będą nakładane na Ciebie na wszystkich szczeblach władzy – federalnym, stanowym i komunalnym. Wymaga to dokładnego zrozumienia kryteriów dla każdego z nich. Nie martw się; wyjaśnimy ci wszystko.

Podatki federalne

Zacznijmy od podatków rządu federalnego. Najprawdopodobniej będzie to Twój największy rachunek podatkowy.

To, co musisz wiedzieć, to:

Zyski z Twojej działalności jako freelancer będą podlegały opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych.

Złóż roczne zeznanie podatkowe w IRS do 15 kwietnia każdego roku. Pokazuje zarobki i potrącenia z ubiegłego roku, a także szacunkową kwotę podatku zapłaconego po drodze.

Ponieważ samozatrudnieni freelancerzy, tacy jak pracownicy, są uprawnieni do świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych i Medicare po przejściu na emeryturę, musisz płacić podatki na Ubezpieczenia Społeczne i Medicare, aby pomóc w finansowaniu tych programów. Jeśli Twoje roczne zarobki netto z pracy na własny rachunek wynoszą 400 USD lub więcej, musisz płacić podatki na własny rachunek, czasami nazywane podatkami SE.

Jeśli zatrudniasz pracowników:

Twoi pracownicy będą podlegać federalnym podatkom od zatrudnienia. Wlicza się w to połowę podatków na ubezpieczenie społeczne i ubezpieczenie zdrowotne Twoich pracowników, a także cały federalny podatek od bezrobocia. Pozostała połowa podatków na ubezpieczenie społeczne i ubezpieczenie zdrowotne pracownika, a także wszystkie podatki dochodowe, muszą zostać odjęte od jego wypłaty. Podatki te należy wpłacać do IRS co miesiąc lub co dwa tygodnie za pośrednictwem przelewu elektronicznego. Śledź swoje wydatki, aby móc składać kwartalne i roczne formularze podatkowe w IRS.

Podatki państwowe

Podczas gdy większość freelancerów koncentruje się na federalnych podatkach dochodowych i od zatrudnienia, każdy stan ma swój własny zestaw podatków, które musisz zapłacić. W większości stanów będziesz musiał płacić stanowe podatki dochodowe w formie przewidywanych podatków przez cały rok. Często są one płacone w tym samym czasie, co przewidywane podatki federalne. Twój stanowy departament podatkowy będzie wymagał od Ciebie złożenia rocznego zeznania podatkowego.

Pamiętaj, że każdy stan ma własne formularze i procedury podatkowe, więc skontaktuj się ze stanową agencją podatkową, aby dowiedzieć się więcej o wymaganiach i uzyskać potrzebne dokumenty. Na stronie IRS możesz poszukać agencji podatkowej swojego stanu.

Jeśli zatrudniasz pracowników:

Prawie na pewno będziesz musiał odliczyć stanowy podatek dochodowy od wypłat swoich pracowników i przelać pieniądze do departamentu podatkowego swojego stanu.

Aby zapewnić swoim pracownikom ubezpieczenie na wypadek bezrobocia, będziesz musiał płacić podatki w stanowej agencji ds. świadczeń z tytułu bezrobocia.

Czy zastanawiałeś się nad utworzeniem spółki z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC) dla swojej niezależnej działalności?

W zależności od stanu możesz być zobowiązany do zapłaty dodatkowych podatków.

Nawet jeśli Twoja LLC nie produkuje pieniędzy, musisz zapłacić co najmniej 800 USD rocznego podatku LLC na rzecz Kalifornijskiej Rady Podatkowej Franczyzy, jeśli została założona lub zarejestrowana w celu prowadzenia działalności w Kalifornii. California LLCs muszą również złożyć własne zeznanie podatkowe do stanu.

Lokalne podatki

Możesz być zobowiązany do płacenia podatków komunalnych jako samozatrudniony freelancer.

Około 5000 miast, powiatów i innych samorządów pobiera własne podatki dochodowe. Najbardziej znanym przykładem jest Nowy Jork.

W niektórych jurysdykcjach pobierane są również roczne opłaty rejestracyjne lub podatki od działalności gospodarczej.

Możesz dowiedzieć się, czy musisz płacić lokalne podatki, odwiedzając witrynę internetową swojego samorządu lub kontaktując się z lokalną izbą handlową.

Podatek od sprzedaży

Wreszcie, gdy prowadzisz działalność jako freelancer, możesz być zobowiązany do płacenia podatków od sprzedaży. Prawie każde państwo, a także wiele gmin, nakłada jakąś formę podatku od sprzedaży. Podatki od sprzedaży będą nakładane na wszelką sprzedaż towarów lub usług ogółowi społeczeństwa we wszystkich stanach, które je posiadają. Prawdopodobnie nie musisz przejmować się podatkiem od sprzedaży, jeśli świadczysz usługi wyłącznie klientom. Większość stanów albo w ogóle nie opodatkowuje usług, albo pobiera opłaty tylko za niektóre rodzaje usług. Hawaje, Nowy Meksyk, Południowa Dakota i Zachodnia Wirginia są godnymi uwagi wyjątkami. Podatki od sprzedaży są nakładane na wszystkie usługi, z kilkoma wyjątkami.

Jeśli oferowane przez Ciebie produkty lub usługi podlegają opodatkowaniu podatkiem od sprzedaży, musisz wypełnić wniosek o stanowe zezwolenie na podatek od sprzedaży. Ponieważ wiele jurysdykcji nakłada na Ciebie kary, jeśli sprzedasz coś przed uzyskaniem zezwolenia, dobrym pomysłem jest znalezienie stanowej agencji podatkowej i zebranie informacji potrzebnych do uzyskania zezwolenia z wyprzedzeniem.

Jak złożyć podatek dochodowy jako freelancer?

Większość podatków, które będziesz płacić jako freelancer, będzie prawdopodobnie stanowiła federalne i stanowe podatki dochodowe, a także podatki od samozatrudnienia. Większość freelancerów zgłasza się jako jednoosobowi właściciele. Dzieje się tak niezależnie od tego, czy posiadają wszystkie swoje aktywa biznesowe, czy też utworzyli LLC.