Полное налоговое руководство для фрилансера в США

налог

Уплата налогов — одна из самых сложных задач, с которыми вы столкнетесь как фрилансер. Если вы сделаете это правильно, вы почувствуете себя королем мира или, по крайней мере, очень умным и независимым. Налоги для фрилансеров значительно отличаются от налогов для наемных работников. Знание того, какие шаги следует предпринять в течение года и во время налогового сезона, важно, если вы не хотите в конечном итоге оказаться в шоке и разориться во время встречи с налогами. В Техасе налог 0% для компаний, занимающихся цифровым маркетингом .

Мы подготовили это руководство, чтобы помочь вам справиться с трудным миром налогов для фрилансеров, чтобы в следующем году вы могли серьезно поднять свою налоговую игру. Помните, что хотя мы приложили все усилия, чтобы этот материал был актуальным и правильным, он не является юридической консультацией и не должен использоваться. Если у вас есть какие-либо проблемы с налогами, вы всегда должны получить совет от налогового специалиста или юриста, который может направить вас в правильном направлении.

Налоги, когда вы наемный работник против фрилансера

Когда вы работаете наемным работником, вам не нужно беспокоиться о налогах.

Это потому, что ваш работодатель определяет, сколько денег должно быть вычтено из вашей зарплаты. Затем уведомляются IRS и государственные налоговые органы, и налоги выплачиваются непосредственно им. Единственное, что вам нужно сделать, это подавать налоговую декларацию каждый год. Но что, если вы фрилансер, который работает на себя? Теперь, когда вы работаете не по найму, у вас нет никого, кто бы позаботился обо всех этих налоговых обязательствах. #Обязанности

Все может быстро усложниться, потому что вы должны платить налоги непосредственно в IRS и вашему штату через ежеквартальные налоговые декларации. Вам также необходимо выяснить, сколько вы должны. Вам также необходимо вести надлежащий учет доходов и расходов вашего бизнеса, чтобы подавать документы. Не говоря уже о вашей годовой налоговой декларации, которую вы также должны подать…

Кроме того, налоговый сезон более сложен, потому что вы не будете сообщать сумму только по своей форме W2. Вместо этого вам придется записывать и вычитать все ваши внештатные доходы. #MakeTheResponsibilitiesStopAlready

Хорошая новость: поскольку фрилансеры могут делать так много вычетов при подаче налогов, они часто платят меньше налогов, чем сотрудники с одинаковым доходом.

Налоги для фрилансеров. Налоги будут взиматься с вас на всех уровнях власти — федеральном, государственном и муниципальном. Это требует тщательного понимания критериев для каждого из них. Не волнуйся; мы вам все объясним.

Федеральные налоги

Начнем с налогов федерального правительства. Скорее всего, это будет ваш самый большой налоговый счет.

Вам нужно знать следующее:

Прибыль от вашего внештатного бизнеса будет облагаться налогом на доходы физических лиц.

Подавайте годовую декларацию о подоходном налоге в IRS до 15 апреля каждого года. Здесь показаны ваши доходы и отчисления за прошлый год, а также сумма расчетного налога, который вы заплатили за дорогу.

Поскольку самозанятые фрилансеры, как и работники, имеют право на получение пособий по социальному обеспечению и программе Medicare после выхода на пенсию, вы должны платить налоги на социальное обеспечение и программу Medicare, чтобы помочь финансировать эти программы. Если ваш чистый годовой доход от самозанятости составляет 400 долларов США или более, вы должны платить налоги на самозанятость, иногда называемые налогами SE.

Если вы нанимаете сотрудников:

Ваши сотрудники будут облагаться федеральными налогами на трудоустройство. Половина налогов на социальное обеспечение и Medicare ваших сотрудников, а также весь их федеральный налог на безработицу включены в эту сумму. Оставшаяся половина налогов социального обеспечения и Medicare вашего сотрудника, а также все его подоходные налоги должны быть вычтены из их зарплаты. Эти налоги должны уплачиваться в IRS ежемесячно или раз в две недели электронным переводом. Следите за своими расходами, чтобы вы могли подавать квартальные и годовые налоговые декларации в IRS.

Государственные налоги

В то время как большинство фрилансеров сосредотачиваются на федеральных подоходных налогах и налогах на занятость, в каждом штате есть свой набор налогов, которые вы должны платить. В большинстве штатов вам придется платить подоходный налог штата в виде ожидаемых налогов в течение года. Они часто выплачиваются одновременно с вашими прогнозируемыми федеральными налогами. Налоговый департамент штата потребует от вас подачи годовой налоговой декларации штата.

Обратите внимание, что в каждом штате действуют свои налоговые формы и процедуры, поэтому обратитесь в налоговое управление своего штата, чтобы узнать больше о требованиях и получить необходимые документы. На веб-сайте IRS вы можете найти налоговое агентство вашего штата.

Если вы нанимаете сотрудников:

Вам почти наверняка потребуется вычесть подоходный налог штата из зарплаты ваших сотрудников и перевести деньги в налоговый департамент вашего штата.

Вам придется платить налоги в агентство по выплате пособий по безработице вашего штата, чтобы обеспечить страхование по безработице для ваших сотрудников.

Рассматривали ли вы возможность создания компании с ограниченной ответственностью (ООО) для своего внештатного бизнеса?

В зависимости от вашего штата вам может потребоваться уплатить дополнительные налоги.

Даже если ваше ООО не приносит прибыли, вы должны платить налог с ООО в размере не менее 800 долларов в год в Калифорнийский совет по налогам на франшизы, если оно было основано или зарегистрировано для ведения бизнеса в Калифорнии. Калифорнийские LLC также должны подавать налоговую декларацию в штат.

Местные налоги

Вы можете быть обязаны платить муниципальные налоги в качестве самозанятого фрилансера.

Приблизительно 5000 городов, округов и других местных органов власти сами взимают подоходный налог. Наиболее ярким примером является Нью-Йорк.

В некоторых юрисдикциях также взимаются ежегодные сборы за регистрацию бизнеса или налоги на бизнес.

Вы можете узнать, должны ли вы платить местные налоги, посетив веб-сайт вашего местного правительства или связавшись с местной торговой палатой.

Налог с продаж

Наконец, когда вы ведете внештатный бизнес, вам может потребоваться уплатить налоги с продаж. Почти каждый штат, а также многие муниципалитеты вводят налог с продаж в той или иной форме. Налоги с продаж будут взиматься со всех продаж товаров или услуг населению во всех штатах, в которых они есть. Вам, вероятно, не придется беспокоиться о налоге с продаж, если вы оказываете услуги исключительно клиентам. Большинство штатов либо вообще не облагают налогом услуги, либо взимают плату только за определенные виды услуг. Заметными исключениями являются Гавайи, Нью-Мексико, Южная Дакота и Западная Вирджиния. Налоги с продаж взимаются со всех услуг, за некоторыми исключениями.

Вам необходимо заполнить заявление на получение разрешения штата на получение налога с продаж, если предлагаемые вами продукты или услуги облагаются налогом с продаж. Поскольку во многих юрисдикциях вас наказывают, если вы продаете что-либо до получения разрешения, рекомендуется заранее найти налоговое агентство вашего штата и собрать информацию, которая вам понадобится для получения разрешения.

Как подать подоходный налог в качестве фрилансера

Большинство налогов, которые вы будете платить как фрилансер, скорее всего, будут федеральными и государственными подоходными налогами, а также налогами на самозанятость. Большинство фрилансеров регистрируются как индивидуальные предприниматели. Это верно независимо от того, владеют ли они всеми своими бизнес-активами напрямую или создали ООО.